风险管理与内部控制

为加强本集团的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及规范性文件和《东莞市达瑞电子股份有限公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制订了《内部控制管理制度》。

公司内部控制八大要素

內部环境

建立公司组织文化及其他影响员工风险意识的综合因素

目标设定

管理层根据风险水平设定公司战略目标

风险确认

管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机会

风险评估

对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度

风险管理策略

按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施

控制活动

确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程序

信息与沟通

识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及时向相关人员有效传递

检查监督

对内部控制的效果进行监督、评价，确保內部控制的有效性

本集团设立审计法务部作为专门的内审机构，独立于公司其他部门，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。审计法务部负责制定公司年度内部控制自查计划，定期检查公司内部控制缺陷，评估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。本集团已建立了内部审计制度，通过开展常规审计、专项审计等业务，对公司内部控制的完整性、合理性及其实施的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等进行检查监督。

本年度，本集团已根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求结合其内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，于2023年12月31日对内部控制而有效性进行了评价，根据公司内部控制重大缺陷认定标准，我们未发现内部控制重大缺陷。

针对社会责任方面风险评估及管理，本集团已制定有关程序，以识别与公司经营相关的劳工人权、环境、健康与安全、道德及法律合规风险。每年由人力资源部及行政部共同负责组织对社会责任风险进行调查识别、评估，跟进并确认各责任部门采取纠正预防措施。本年度的相关风险评估工作中并无发现社会责任重大风险并已对各个风险制定了适用的的控制措施。

股东 / 投资者权益

本集团非常重视与投资者的沟通。为加强与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第２号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律、法规的规定，制定了《东莞市达瑞电子股份有限公司章程》《投资者关系管理制度》《 信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》及《累积投票管理制度》等。

本集团的公司董秘办是投资者关系管理工作的职能部门，由董事会秘书领导，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动和日常事务。

合规性原则

依法履行信息披露义务的基础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及遵守的道德规范和行为准则。

平等性原则

平等对待所有投资者，尤其为中小投资者参与活动创造机会、提供便利。

主动性原则

主动开展投资者关系管理活动，听取投资者意见和建议，及时回应投资者诉求。

诚实守信原则

注重诚信、坚守底线、规范运作、担当责任，营造健康良好的市场生态。

我们以多渠道、多平台、多方式开展投资者关系管理工作，建立与投资者的良好沟通机制。通过在指定信息披露网站的各类公告、网上业绩说明会、投资者交流会、投资者调研活动、互动平台、公司电话等多渠道，为投资者获取公司信息提供保障，帮助投资者了解公司核心优势和投资价值，增强投资者对公司的信心，促进公司与投资者之间持续、稳定的互动关系，依法维护投资者权益。

我们致力于保护投资者的合法权益。我们遵守相关法规和监管要求，确保信息披露的合规性和准确性。同时，我们也重视投资者的隐私和敏感信息保护，除法例规定者外，概不会在未经其同意前披露股东之资料，我们亦已采取必要的措施以确保信息安全性。

本集团不仅将信息披露视为责任，更将之视为与投资者建立长期信任关系的重要基石。我们致力于维护投资者的利益，并共同实现长期价值的增长。

反贪污腐败

本集团认为，要确保建立所有市场参与方都能发挥特长的业务关系，我们必须了解利益相关方的需要，并诚实、相互尊重且诚信地与其合作，因此我们对反贪污腐败问题持有坚决的立场。本集团深知腐败对于商业环境的破坏性影响，不仅损害了公平竞争的原则，还削弱了经济的可持续发展。因此，我们采取了一系列措施来预防和打击腐败行为，以确保我们的业务关系建立在诚信和透明的基础上。

本集团制定了《商业道德政策》《不道德行为调查程序》《反腐败反贪污和防止敲诈勒索政策》《行贿受贿处理程序》《保护检举者免遭报复程序》等管理程序，明确规范员工在日常业务当中应当如何执行公司的诚信经营政策，坚持以诚实和正直的态度处理各种潜在腐败的问题，同时亦建立了有效的通报机制和举报渠道，以便员工可以安全、保密地向管理层报告任何违反商业道德和腐败的行为。

我们对各个重点环节、重点岗位人员实行预防商业贿赂承诺制，相关人员必须签订《廉洁自律承诺书》，对其执行有关承诺的情况定期进行考察考核，确保其工作符合公司的商业道德要求。与本集团有业务往来的供应商必须签订《采购廉政协议》，双方承诺在业务活动中保持廉洁自律的工作作风，坚持守法、公平和诚信的原则，防止任何贪腐行为的发生，以维护双方的合法权益，营造廉洁诚信的氛围；而对违反协议的供应商坚决取消其资格，必要时移交司法机关追究刑事责任。截至报告期末，所有员工及合格供应商均已签订《廉洁自律承诺书》及 《采购廉政协议》 。

我们积极开展针对全体员工、管理人员以及供应商的廉洁教育活动，通过签署承诺书、培训和绩效考核等多种形式，全面宣贯廉洁文化。于报告期内，本集团共举办4次面向员工的反贪污培训。

于报告期内，本集团没有发生任何贪污及敲诈事件。

反贪污举报渠道

电子邮件：jubao@dgtarry.com

稽查专员举报电话：18128549063

邮件举报：广东省东莞市洪梅镇洪金路48号